Was sind Konfliktmineralien?

Vorkommen mineralischer Rohstoffe wie z.B. Gold oder Zinn können den Förderländern wirtschaftlichen Wohlstand bescheren. Sie können jedoch auch zu gewaltsamen Konflikten um die Gewinnung und Vermarktung der endlichen Ressourcen führen. Auch die Rohstoffindustrie selbst kann bei der Finanzierung oder Unterstützung bewaffneter Gruppen in den Förderländern eine Rolle spielen. Ist dies der Fall, so werden die betreffenden Ressourcen als „Konfliktmineralien“ bezeichnet. Beispiele sind die Diamantenproduktion in Sierra Leone im Zusammenhang mit dem dortigen Bürgerkrieg (1991-2002) oder die Gewinnung des Erzes Coltan und die bewaffneten Konflikte im Ostkongo.

• EU Komission: Konfliktmineralien (Englisch)

Welche Bedeutung haben Konfliktmineralien für Unternehmen?

Für Betriebe gewinnen Konfliktressourcen immer mehr an Bedeutung, da ihre Verwendung einerseits zu Imageproblemen führt und andererseits in der Produktion zunehmend Gegenstand rechtlicher Regelungen ist.

Rechtliche Rahmenbedingungen

Dodd-Frank Act
Mit dem Dodd Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act (Dodd-Frank Act) ist in den USA im Jahr 2010 ein Bundesgesetz in Kraft getreten, welches Regelungen für Unternehmen zum Umgang mit Konfliktmineralien beinhaltet. Das Gesetz wurde ursprünglich zur Regulierung des Finanzmarktes als Reaktion auf die Finanzkrise des Jahres 2007 geschaffen. Die Sektion 1502 beinhaltet jedoch auch Vorschriften zum Umgang mit Konfliktmineralien für Betriebe („Conflict Minerals Rule“).

Was wird geregelt?
Der Dodd-Frank Act schreibt Berichts- und Offenlegungspflichten für US-börsennotierte Firmen mit Bezug auf die Verwendung von Konfliktmineralien vor. Als Konfliktmineralien werden dabei konkret die Rohstoffe Zinn, Tantal, Gold und Wolfram bezeichnet.
Im Rahmen der Offenlegungspflichten müssen die Unternehmen aufzeigen, ob die genannten Ressourcen in ihrem Produktionsprozess verwendet werden. Die Regelungen gelten nicht, wenn die Rohstoffe zwar im Produktionsprozess, nicht aber im Produkt selbst Anwendung finden. Ist dies jedoch der Fall, so muss nachgewiesen werden, ob die Konfliktmineralien aus der Demokratischen Republik Kongo (DR Kongo) oder deren Nachbarländern stammen.
Wenn beide Kriterien zutreffen, müssen die Betriebe den Berichtspflichten nachkommen. Diese umfassen die Erstellung eines auditierten Berichtes („Conflict Minerals Report“) für die US-Börsenaufsicht SEC (Securities Exchange Commission) mit umfassenden Informationen zu Herkunft und Verwendung der Konfliktmineralien.
Die Ergebnisse aus den Offenlegungs- und den Berichtspflichten müssen von den Firmen im Internet öffentlich zugänglich gemacht werden.

Wer ist betroffen?
Vom Dodd-Frank Act direkt betroffen sind Unternehmen, die an der US-Börse gelistet sind. Da das Gesetz jedoch auch Anforderungen an die Lieferkette dieser Betriebe stellt, kann es indirekt auf ausländische Unternehmen wirken, wenn die Betriebe Zulieferer oder Sublieferanten für die betreffenden amerikanischen Firmen sind.

Wann treten die Regelungen erstmals in Kraft?
Unternehmen müssen den Offenlegungs- und Berichtspflichten nach dem Dodd-Frank Act erstmals zum 31. Mai 2014 nachkommen. Dabei soll Bezug auf alle Produkte genommen werden, die im Jahr 2013 hergestellt wurden. Die Regelungen beziehen sich immer auf die Produkte des vorangegangenen Jahres.

• DIHK: Merkblatt Dodd-Frank Act und „Konfliktmineralien“ (PDF)

Europäische Konfliktmineralien-Initiative
Die EU-Kommission hat am 05. März 2014 einen Verordnungsentwurf zu Konfliktmineralien vorgeschlagen. Das Papier sieht die freiwillige Selbstzertifizierung von Importeuren von Zinn, Tantal, Wolfram und Gold vor. Dabei sollen Unternehmen, die diese Metalle oder ihre Erze in die Europäische Union (EU) einführen, bestimmte Sorgfaltspflichten („due diligence“) erfüllen. Diese beinhalten die Vermeidung von negativen Auswirkungen in den Gebieten, aus denen die Mineralien importiert werden. Die fünf Schritte der OECD-Leitlinien (Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung) zur Erfüllung der Sorgfaltspflichten sollen dabei zur Überwachung und Regelung der Ein- und Verkäufe der Ressourcen eingesetzt werden. Ausgenommen von der Selbstzertifizierung sind Betriebe, welche die Rohstoffe nicht direkt, sondern indirekt über Produkte importieren, die Zinn, Tantal, Wolfram oder Gold enthalten (z.B. Mobiltelefone).

Zur Unterstützung der teilnehmenden Betriebe plant die EU die jährliche Veröffentlichung einer Liste mit den in der EU und weltweit tätigen „verantwortungsvollen Hütten und Raffinerien“. Außerdem werden im Rahmen der Initiative spezielle Anreize gesetzt, die Unternehmer zur Erfüllung ihrer Sorgfaltspflichten in der Lieferkette sensibilisieren sollen. Dies beinhaltet z. B. die finanzielle Unterstützung kleiner und mittlerer Unternehmen (KMU), welche die Sorgfaltspflicht annehmen.

Falls die EU-Kommission und der Rat der Europäischen Union dem Vorschlag im September 2014 zustimmen, könnte die Initiative im Jahr 2015 in Kraft treten.

• EU Komission: EU schlägt verantwortungsvolle Handelsstrategie für Mineralien aus Konfliktgebieten vor

Seit der Veröffentlichung des Verordnungsentwurfes im März 2014 haben Vertreter aus Wirtschaft, Politik, Zivilgesellschaft und der Kirche Stellung zu dessen Ausgestaltung genommen. Dabei ist Kritik bezüglich des freiwilligen Charakters der Selbstverpflichtung laut geworden. Während sich der Zentralverband der Elektroindustrie positiv zu diesem Punkt äußert, kritisieren Mitglieder der Katholischen Kirche das Fehlen verbindlicher Regelungen. In einer öffentlichen Anhörung werden die verschiedenen Standpunkte gehört. Der Gesetzentwurf wird daraufhin vermutlich von der Europäischen Kommission in einigen Punkten angepasst werden.

• UmweltDialog: Konfliktmineralien-Status umfassend dokumentieren

Umsetzungshilfen
Unterstützung bei der Erfassung, Auswertung, Zusammenfassung und Veröffentlichung von Daten zu Konfliktmineralien erhalten produzierende Unternehmen auf der Plattform „iPoints Conflict Minerals Platform“ (iPCMP). Das Angebot ist an Betriebe aller Branchen gerichtet und bietet als „On-Demand-Softwarelösung“ eine Hilfestellung bei der Erfüllung rechtlicher Vorgaben im Bereich der Konfliktmineralien-Berichterstattung. Aktuell ist das Online-Tool auf die Vorgaben im Rahmen des Dodd-Frank-Act ausgerichtet, eventuelle neue Regelungen im Bereich der Europäischen Union sollen jedoch integriert werden. Die Basis-Lizenz für kleinere Unternehmen, die zur Beantwortung einer Kundenanfrage dient, ist kostenfrei.

• iPoint-systems gmbh: Basis-Lizenz (Englisch)

Freiwillige Initiativen

Unternehmen haben auch die Möglichkeit, sich im Sinne einer nachhaltigen und konfliktfreien Ressourcenverwendung freiwilligen Initiativen anzuschließen. Solche Zusammenschlüsse zum Umgang mit Konfliktmineralien existieren sowohl auf Länder- als auch auf Unternehmensebene sowie in Form von Multi-Stakeholder Organisationen.

Länderebene

Die OECD-Leitlinien zur Sorgfaltspflicht
Die Leitlinien der OECD unterstützen den sorgfältigen und verantwortungsbewussten Umgang mit den Mineralien Zinn, Tantal, Gold und Wolfram aus konflikt- und risikobehafteten Gebieten, wie der Großen-Seen Region in Afrika. Die Erfüllung von Sorgfaltspflichten („due diligence“) in diesem Rahmen soll dazu beitragen, dass durch die Förderung und den Handel mit den Ressourcen Frieden und Entwicklung anstelle von Konflikten vorangetrieben werden. Zu diesem Zweck sollen Schlüsselinformationen zur Lieferkette an Käufer, Regierungen und regionale Institutionen (z. B. zur Regelung des Mineralienhandels oder zur Bewertung der Konfliktsituation an Minenstätten) weitergereicht werden.
Die Leitlinien umfassen fünf Schritte zur Aufnahme, Durchführung und Weiterentwicklung eines Systems zur Erfüllung der Sorgfaltspflichten in der Lieferkette:

• Schritt 1: „Welche Maßnahmen sollten ergriffen werden, bevor weitere Entscheidungen zum Bezug von Rohstoffen getroffen werden?“

Aufbau eines Systems zur Erfüllung der Sorgfaltspflichten (Schaffung interner Strukturen, Dokumentation, schriftliche Stellungnahme zu den OECD-Leitlinien, Absprache mit Kunden, Lieferanten und Transporteuren, Teilnahme an Workshops und Initiativen etc.)

• Schritt 2: „Wie kann geklärt werden, wo und mit welchen Lieferanten der Bezug von Mineralien verantwortungsvoll erfolgen kann?“

Risikobewertung der Minen, Transportwege, Handelsknotenpunkte sowie der Zulieferer

• Schritt 3: „Wie sollte mit bestehenden Risiken in der Lieferkette umgegangen werden?“

Einführung einer Risikomanagement-Strategie (regelmäßige Überwachung der Risiken in der Lieferkette sowie Maßnahmen zur Minderung vorhandener Risiken)

• Schritt 4: „Sollten Audits selbst durchgeführt oder an diesen teilgenommen werden?“

Teilnahme an unabhängigen Audit-Programmen für bestimmte Produkte der Lieferkette

• Schritt 5: „Wie werden die Bemühungen zur Erfüllung der Sorgfaltspflichten nach außen getragen?“

Jährliche Berichterstattung zur Sorgfaltspflicht (Veröffentlichung in allen Büros sowie im Internet)

Die Leitlinien der OECD zur Erfüllung von Sorgfaltspflichten in der Lieferkette unterstützen Unternehmen auch dabei, die Informationen zu sammeln, die durch den Dodd-Frank Act von Unternehmen an der US-Börse sowie deren (Sub-)Lieferanten rechtlich gefordert werden.

• OECD: Kurzzusammenfassung der OECD-Leitlinien (PDF, Englisch)

Der Kimberley-Prozess zur konfliktfreien Beschaffung von Diamanten
Der Kimberley-Prozess verfolgt das Ziel, den Handel mit Diamanten zu verhindern, deren Gewinnung und Verkauf zur Finanzierung von bewaffneten Gruppen und Konflikten in Afrika beitragen (sogenannte „Blutdiamanten“). Der Prozess ging aus einer Initiative von Regierungen, der internationalen Diamantenindustrie und Nichtregierungsorganisationen hervor. Als Ergebnis der Initiative trat im Jahr 2003 das Kimberley-Prozess-Zertifikationssystem (KPCS) in Kraft. Das Zertifikationssystem dient zur Steuerung des Handels mit und der Gewinnung von Rohdiamanten. Bisher haben 81 Länder (darunter auch Deutschland als Mitglied der Europäischen Union, die als einzelner Teilnehmer am Kimberly Prozess insgesamt 28 Länder repräsentiert) den Kimberley-Prozess unterzeichnet und sich damit dem KPCS angeschlossen. Alle Händler von Rohdiamanten in diesen Ländern sind dazu verpflichtet, Herkunftszertifikate für Ausfuhren von Rohdiamanten vorzulegen. Außerdem sieht das KPCS Handelskontrollen, ein Handelsverbot für Länder, die den Kimberley-Prozess nicht unterzeichnet haben sowie die Veröffentlichung der Statistiken zu Diamantenförderungen vor.

• Kimberly Process: Der Kimberley-Prozess (Englisch)

International Conference on the Great Lakes Region (ICGLR)
Die Internationale Konferenz des Gebiets der Großen Seen ist eine zwischenstaatliche Vereinigung der Nationen der Region der Großen Seen in Afrika. Ziel der Vereinigung ist es, überregionalen Konflikten und politischer Instabilität gemeinsam zu begegnen. Eine Initiative, die aus dem Zusammenschluss der Regierungen hervorging, ist die „Regional Initiative against the Illegal Exploitation of Natural Resources“ (RINR) – die regionale Initiative gegen den illegalen Abbau natürlicher Ressourcen. Durch dieses Vorhaben soll vor allem die Verbindung zwischen dem Abbau natürlicher Rohstoffe und der Finanzierung bewaffneter Konflikte in der Region gekappt werden. Das Kernstück der Initiative ist dabei ein Zertifizierungsmechanismus, in dessen Rahmen die Lieferkette der Konfliktmineralien Wolfram, Gold, Coltan und Kassiterit überprüft wird.

• ICGLR: International Conference on the Great Lakes Region (Englisch)
• ICGLR: Zertifizierungsmechanismus (Englisch)

Unternehmensebene – Möglichkeiten für KMU

iTSCi (iTRi Tin Supply Chain Initiative) des Verbands der Zinnindustrie
Das iTSCi Projekt ist eine Initiative, die sogenannte „upstream“ tätige Unternehmen bei der Umsetzung der Anforderungen der OECD-Leitlinien zur Erfüllung von Sorgfaltspflichten in der Lieferkette unterstützt. „Upstream“- Unternehmen sind im Bereich des Mineralienhandels von der Mine bis zur Schmelze der Rohstoffe tätig. Das praxisorientierte Projekt wurde für die Industrie initiiert und unterstützt speziell auch kleine und mittlere Unternehmen (KMU) bei der verantwortungsvollen Beschaffung von Rohstoffen. Das iTSCi Projekt ist in drei Teilbereiche untergliedert. Diese umfassen die Datensammlung der rechtlich verantwortlichen Einheiten innerhalb einer Produktkette („chain of custody“), die Risikobewertung sowie unabhängige Audits.

• iTRi: Tin Supply Chain Initiative (Englisch)

Electronic Industry Citizenship Coalition (EICC)
Die EICC ist ein Zusammenschluss der weltweit führenden Elektrounternehmen. Ziel der Vereinigung ist sowohl die Verbesserung der Effizienz in der Branche, als auch die Stärkung der ethischen, sozialen und umweltbezogenen Verantwortung in der globalen Lieferkette. Die Mitglieder der Initiative verpflichten sich zur Anwendung und Umsetzung des Verhaltenskodex (Code of Conduct), der von der Koalition veröffentlicht wurde. Der Kodex enthält auch einen Abschnitt zur verantwortungsvollen Rohstoffbeschaffung.

• EICC: Electronic Industry Citizenship Coalition (Englisch)
• EICC: Verhaltenskodex der Electronic Industry Citizenship Coalition

GeSI (Global e-Sustainability Initiative)
Die Global e-Sustainability Initiative wird aus Unternehmen und Organisationen der Informations- und Kommunikationsbranche aus der ganzen Welt geformt. Ziel des Vorhabens ist es, unabhängige Informationen, Ressourcen und Praxisbeispiele zur Verfügung zu stellen, um die soziale und ökologische Nachhaltigkeit durch Informations- und Kommunikationstechnik (IKT) voranzutreiben.

• GeSI: Global e-Sustainability Initiative (Englisch)

Conflict Free Sourcing Initiative (CFSI)
Die Conflict Free Sourcing Initiative wurde 2008 von den Organisationen EICC und GeSi ins Leben gerufen. Das Vorzeigeprojekt der Initiative ist das Conflict Free Smelter Program (CFS). Dabei können Schmelzen, die Zinn, Gold, Tantal und Wolfram verarbeiten das Zertifikat „konfliktfrei“ erhalten. Dazu führt eine unabhängige dritte Institution sowohl eine Analyse der Materialien als auch der Geschäftsprozesse durch. Dabei wird überprüft, ob das Unternehmen nachweisen kann, dass sämtliche verarbeitete Materialien aus konfliktfreien Quellen stammen. Das Ergebnis der Evaluierung kann von den Unternehmen zur Erfüllung ihrer Audit-Pflichten im Rahmen der OECD „due diligence“ Leitlinien verwendet werden. Eine Liste aller als konfliktfrei zertifizierten Schmelzen wird vierteljährlich von der EICC und der GeSi veröffentlicht.

• CFSI: Conflict Free Sourcing Initiative (Englisch)
• CFSI: Conflict Free Smelter Program (Englisch)

Ein weiteres Projekt der CFSI ist das Conflict Minerals Reporting Template (CMRT). Diese standardisierte Berichtsvorlage ist kostenfrei und soll zur Erleichterung des Informationsaustauschs bezüglich des Herkunftslandes und der verarbeitenden Schmelzen bzw. Raffinerien der Mineralien innerhalb der Lieferkette dienen.

• CFSI: Conflict Minerals Reporting Template (Englisch)

Die CFSI bietet außerdem Leitlinien zur verantwortungsbewussten Beschaffung von Mineralien sowie zur kontinuierlichen Berichterstattung an.

• CFSI: Due Diligence Guidance (Englisch)

Multi-Stakeholder Initiativen

The Extractive Industries Transparency Initiative (EITI)
Die Initiative zur Transparenz im extraktiven Sektor ist ein Zusammenschluss aus Regierungen, Unternehmen und zivilgesellschaftlichen Organisationen. Sie dient zur Förderung der Transparenz und Zurechenbarkeit beim Management der Gewinne aus natürlichen Ressourcen. Die Mitglieder der Initiative implementieren die EITI Standards. Damit verpflichten sich teilnehmende Regierungen dazu, sämtliche Steuerzahlungen oder andere Zahlungen die Öl-, Gas- und Mineralienkonzerne an die Regierung leisten, offen zu legen. Die Zahlen werden in dem jährlich erscheinenden EITI Report publiziert und der Bevölkerung zugänglich gemacht.
Extraktiv tätige Unternehmen (Öl-, Gas- und Mineralienfirmen), die an der EITI teilnehmen, legen durch die Veröffentlichung des EITI Reports sämtliche Zahlungen offen, die sie an die Regierungen der Rohstoffförderländer leisten. Betriebe, die nicht extraktiv tätig sind, können ebenfalls EITI Mitglieder werden. Sie müssen keinen Bericht offenlegen, sondern werden dazu aufgefordert, die Initiative öffentlich zu unterstützen.

• EITI: Extractive Industries Transparency Initiative (Englisch)

Public-Private Alliance for Responsible Minerals Trade (PPA)
Die Allianz für den verantwortungsvollen Handel mit Mineralien ist eine Initiative zur Unterstützung von Bemühungen, die sich mit Konfliktmineralien aus der DR Kongo und der Region der Großen Seen in Afrika in der Lieferkette befassen. Die PPA bietet sowohl finanzielle Unterstützung als auch Koordinationsmöglichkeiten für Organisationen, die sich in den genannten Regionen im Bereich der konfliktfreien Lieferkette bzw. anderer Aspekte des Handels mit Konfliktmineralien befassen.

• PPA: Die Public-Private Alliance for Responsible Minerals Trade (Englisch)